你好，老師。我發現以前年度的會計做分錄時，明明是公對私轉給員工的報銷款，卻做成了：借：現金 貸：銀行存款，正確的會計分錄不應該是 借：管理費用等 貸：銀行存款，的么。這樣資產負債表那里就顯示現金的金額很多，那需要怎么去調整這個分錄呢，明細怎么做？謝謝！

你好，老師。我發現以前年度的會計做分錄時，明明是公對私轉給員工的報銷款，卻做成了：借：現金 貸：銀行存款，正確的會計分錄不應該是 借：管理費用等 貸：銀行存款，的么。這樣資產負債表那里就顯示現金的金額很多，那需要怎么去調整這個分錄呢，明細怎么做？謝謝！

答： 借以前年度損益調整貸庫存現金。 借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調整。

以前期間的會計 稅金沒有計提，直接計入借：管理費用-稅金 貸：銀行存款，但是不知為何資產負債表應交稅金科目下還是有余額，現在打算本期間調整這筆，請問老師如何調整？

答： 你好，分錄沒有涉及應交稅費科目，資產負債表應交稅金科目下還是有余額，那就需要去檢查應交稅費賬簿，才知道其中具體原因，才知道該如何調整的。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

請問去年十二月份有一筆管理費用五塊錢忘記結轉，導致2020年這幾個月的資產負債表不平，請問要怎么調整

答： 你直接按照結轉后的金額，填了報表數據就可以了