小規模納稅人，2022年9月開的普票5000元，9月已做賬報稅，10月份開了負數發票5000元，請問10月份做賬要不要把9月份第2聯正數發票5000元和10月份負數發票5000元一起做10月的賬？

學無止境 追問

2022-11-01 14:54

哦，老師，那9月份的作廢的發票是留底嗎，10月份的第2聯負數發票要給顧客嗎

郭老師 解答

2022-11-01 14:57

9月份和十月份的第二聯自己留存就可以的，自己留著不用給對方。

學無止境 追問

2022-11-01 14:57

老師，9月份的作廢的第一聯做賬，第二聯發票是留底嗎？10月份的負數發票第1聯做賬，第2聯需要給顧客嗎？

郭老師 解答

2022-11-01 14:58

第一個對的，第二個不用給對方自己留存。

學無止境 追問

2022-11-01 15:01

哦，普通發票紅沖，只給顧客正確的發票，負數發票第2聯和對應的作廢發票第2聯都不用給顧客嗎

郭老師 解答

2022-11-01 15:02

你好是的，是這么做的。

學無止境 追問

2022-11-01 15:04

老師，那如果是專票跨月紅沖了呢？，我們是拿拿幾聯做賬呀

郭老師 解答

2022-11-01 15:09

對方認證了，你拿第一聯兒來做，其他的給對方，如果對方沒有認證的話，第一聯拿來作賬，第二聯、第三聯自己留存。

學無止境 追問

2022-11-01 15:14

哦老師，是不是要對方把9月份作廢的2聯增值稅專票給我們，我們才紅沖呀，開的紅字信息表要不要做賬呀

郭老師 解答

2022-11-01 15:17

開了紅字信息表不需要做賬的，你開了紅字發票再做。

學無止境 追問

2022-11-01 15:22

哦，老師，紅字信息表打印出來留存嗎

郭老師 解答

2022-11-01 15:25

是的，需要這么做的。