老師，每個月計提的增值稅我現在是這樣做賬的，你看下。 借銷項 貸：進項 轉出未交增稅 借：未交增值稅 貸轉出未交增值稅 有增值稅要交的情況下，我現在是這樣做的。以前只做了 借：未交增值稅 貸轉出未交增值稅。那沒有稅交，還有一點留抵稅時，怎么做呢。

玲老師 解答

2022-10-30 15:52

不用交增值稅的時候結轉是。借為。借未交增值稅，貸轉出多交增值稅。

Q 追問

2022-10-30 15:55

哦哦，我后面寫反了。這樣繳費后，借：未交增值稅   貸：銀存   對吧

Q 追問

2022-10-30 15:56

計提的時候只要一步就可以嗎
我以前是一步，上次看了平臺上老師發的，我又加了一步。

玲老師 解答

2022-10-30 15:57

前面還有一部，但是你前面那一部是對的，所以我就沒說。

玲老師 解答

2022-10-30 15:58

就是把進項和銷項都轉到轉出未交增值稅。

Q 追問

2022-10-30 15:59

哦哦，好的。另外我有張發票對方開了，我沒去拿。抵扣的時候抵了，我做賬時沒票就沒做

Q 追問

2022-10-30 16:00

這樣就導致財務系統里的進項和增值稅表上的不同

玲老師 解答

2022-10-30 16:00

就和有發票抵扣的分數一模一樣。后面把發票收到就行。

Q 追問

2022-10-30 16:01

實際抵扣的和做賬的數必須一致是嗎？

玲老師 解答

2022-10-30 16:07

填寫報表時是一樣的。然后抵扣不了的，會自動留底。

Q 追問

2022-10-30 16:10

老師，那如果我當月的進項比銷項多了，還有留抵稅。怎么做賬
需要做賬嗎？以前不用交稅時我就沒做賬

玲老師 解答

2022-10-30 16:13

你要是簡單處理，不用做帳也行。要是做帳就是前面回復的分錄。