老師，您好，我公司購買了幾臺送貨汽車，共50萬左右，我需要做一次性扣除嗎

煥然 追問

2022-09-01 09:05

稅務上申報怎樣操作一次性稅前扣除呢？我入賬是按正常入而已，借固定資產，待認證進項稅額，貸，銀行存款，然后次月折舊，沒有做稅務上申報一次性稅前扣除

meizi老師 解答

2022-09-01 09:06

 你好；   http://www.lnzhenxing.cn/course/course_11859.html這個課程里面 怎么來報； 和怎么做賬 ； 匯算怎么處理 都有講解的；    系統去看看 

煥然 追問

2022-09-01 09:06

這是上季度的，我沒做到申報上一次性稅前扣除，我這個季度可以做嗎

meizi老師 解答

2022-09-01 09:07

你好； 可以  ；   你匯算的時候也可以處理的；    

煥然 追問

2022-09-01 09:16

正常入賬后，如果申報一次性扣除，就不需要每月做折舊了？

meizi老師 解答

2022-09-01 09:16

你好；  每個月正常折舊；  計入固定資產 ；      稅務上申請一次性稅前扣除 

煥然 追問

2022-09-01 09:42

已經每個月做正常折舊，也正常入賬到固定資產，就是做了稅前扣除，再在稅務申報系統做一次性稅前扣除，當季的企業所得稅應交額會減少嗎，回影響企業所得稅應繳納稅額嗎？

meizi老師 解答

2022-09-01 09:42

 你好 ；     是的； 你所得稅會減少的； 但是匯算會造成稅會差異  會涉及調整   

煥然 追問

2022-09-01 09:42

如果我在季報申報系統填了，到匯算清繳就不用填了是吧？

meizi老師 解答

2022-09-01 09:43

你好；     匯算也得填寫的；  你們要   填寫后看是否有   差異 ；調整處理的  

煥然 追問

2022-09-01 09:44

所得稅減少，那不是可以扣除兩次的意思？入賬時扣除一次，在在申報系統填一次性扣除，又扣除一次？

meizi老師 解答

2022-09-01 09:46

 你好；    你就類似于所得稅 先預交了； 企業所得稅的匯算 如果有差異 不符合調增處理 ；到時多退少補     

煥然 追問

2022-09-01 10:00

我意思是這個固定資每月折舊，入到成本，就是每月扣除一點，然后匯算清繳時在申報表上再做一次性扣除全額，會與賬載上出現差異，然后就要做調整，是嗎，

meizi老師 解答

2022-09-01 10:02

 你好； 是的； 就是這樣的意思   

煥然 追問

2022-09-01 10:05

對于這筆固定資產而言，那折舊一般都要10年，會不會10都會有差異？10年都要調整？還是一般是調整一次就行了？

meizi老師 解答

2022-09-01 10:08

 你好；     你 要看你固定資產是什么類型的； 設備是按10年分攤的；        每年匯算都會調整的  

煥然 追問

2022-09-01 10:11

每年匯算都要調整到無差異是嗎？

meizi老師 解答

2022-09-01 10:12

 你好； 是的； 每年匯算有差異就得調整的