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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-08-22 16:32

你好，計提的分錄是借管理費用貸應付職工薪酬嗎？

ellenwzz 追問

2022-08-22 16:44

是借：應付職工薪酬  貸：應交稅費－個稅

郭老師 解答

2022-08-22 16:45

多做了借應交稅費個稅貸應付職工薪酬，
少做了借應付職工薪酬工資貸應交稅費，個稅從下個月工資里扣除。

郭老師 解答

2022-08-22 16:46

下一個月繳納借應交稅費，個稅貸銀行。

ellenwzz 追問

2022-08-22 16:51

就是多做了借應交稅費個稅貸應付職工薪酬，分錄反過來，那金額是正數還是負數啊？

郭老師 解答

2022-08-22 16:52

你好做相反的是正數的。

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相關問題討論
你好，計提的分錄是借管理費用貸應付職工薪酬嗎？
2022-08-22 16:32:30
1，2，可以合并直接做社保扣款的處理 計提單位社保，借，xx費用，貸，應付職工薪酬～社保 個人社保是發放工資的時候扣除下來的
2020-03-05 16:17:44
你好，印花稅不需要計提，繳納這樣做分錄 借；稅金及附加——印花稅 ， 貸；銀行存款 繳納附加稅的分錄是 借；應交稅費——附加稅 ， 貸；銀行存款
2020-06-23 16:38:53
沒問題，你應該先在本期登記一筆抵扣，記入貸方應交稅費，金額為多繳的分，并在下月計提時，在借方登記一筆支出，記入貸方應收稅費，金額為多繳的分。
2023-03-07 12:23:37
期末結轉 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅 月初扣繳 借；應交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款
2023-07-17 09:36:25
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