供應商應該開普票的，結果開了專票，本來應該不勾選的，結果一不小心勾選了，咋辦？做進項轉出么？還需要做其他操作么？

小丁 追問

2022-07-14 17:51

直接賬上提現，進項轉出，報稅的時候要做什么處理么？

玲老師 解答

2022-07-14 17:52

報稅的時候填寫附表二進項稅額轉出。

小丁 追問

2022-07-14 17:53

我直接，那筆費用沖紅可以么？

就是做，借：應交稅費-應交增值稅-進項   -100


之前做了，借：應交稅費-應交增值稅-進項   100

玲老師 解答

2022-07-14 17:58

進項轉出這個分錄不對。借費用貸進項稅額轉出。

小丁 追問

2022-07-14 18:03

必須提現進項轉出是吧？

玲老師 解答

2022-07-14 18:04

按正規處理就要進項轉出。

小丁 追問

2022-07-14 18:06

先進項轉出，然后再把這個進項轉入 進項是么？

玲老師 解答

2022-07-14 18:06

先做一筆進項，再做一筆進項轉出。

小丁 追問

2022-07-14 18:07

上月已經做過了，已經勾選過了

這個月的操作

小丁 追問

2022-07-14 18:09

原先做了  

借：管理費用                            100

     應交稅費-應交增值稅-進項   100
    
      貸：應付賬款                         200

先紅沖

借：管理費用                            -100

     應交稅費-應交增值稅-進項   -100
    
      貸：應付賬款                         -200

再改成對的

借：管理費用                            200

      貸：應付賬款                         200

這樣行不行

玲老師 解答

2022-07-14 18:11

借管理費用100貸進項稅額轉出。100