公司有一臺二手車免費給了另外一家公司，沒有開票，我下面這樣做賬對嗎？ 借：固定資產清理 101081.86 累計折舊 31484.51 貸：固定資產 132566.37 借：應收賬款 101081.86 貸：固定資產 101081.86 借：銷售費用 101081.86 貸：應收賬款 101081.86 結轉的時候：借：固定資產清理 101081.86 貸：資產處置損益 101081.86

JUAN 追問

2022-07-12 10:30

第二步，借：應收賬款101081.86
貸：固定資產清理89452.98  應交稅費11628.89。   是這樣嗎？

JUAN 追問

2022-07-12 10:31

結轉的時候固定資產清理金額是101081.86還是89452.98

JUAN 追問

2022-07-12 10:35

沒有收錢也要做應交稅費這個科目嗎？

meizi老師 解答

2022-07-12 10:35

你好； 是的。 這樣就對的； 然后 固定資產清理  借貸方去抵減； 你看差異金額是多少 就是你資產處置損益的科目金額的 

JUAN 追問

2022-07-12 10:37

哪個和哪個減呢

meizi老師 解答

2022-07-12 10:40

 你好；  你固定資產清理 借方 和你貸方抵減 ；   

JUAN 追問

2022-07-12 11:16

意思是固定資產清理借方是101081.86減去固定資產原值132566.37嗎

JUAN 追問

2022-07-12 11:19

減完不是負數嗎？借：固定資產清理31484.51 貸：資產處置損益31484.51這樣嗎？

meizi老師 解答

2022-07-12 11:22

 你好；    你固定資產清理借方是 101081.86  ； 你貸方  固定資產清理是   89452.98 ；  那么你  借方有余額      101081.86  - 89452.98   ；  你結轉到 借資產處置損益 貸固定資產清理  

JUAN 追問

2022-07-12 13:24

好的，這下明白了，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-07-12 13:27

不客氣的； 幫到你就好 ；      

JUAN 追問

2022-07-12 16:57

老師，我還有個問題，就是應交稅費，我沒有收錢，也沒有開票，那這個應交稅費怎么處理呢

meizi老師 解答

2022-07-12 17:02

 你好；  也得按照你   應收的金額 價稅分離來計算稅費的