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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-07-07 17:41

你好，本月的銷項稅額和進項稅額分別是多少？
上月的增值稅留底稅額又是多少呢 

AAAA 追問

2022-07-07 17:45

本月銷項稅：7854.60 進項稅：3592.24   上月留底：4786.51

鄒老師 解答

2022-07-07 17:47

你好，根據你提供的信息，這個月的結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）7854.60，
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）3592.24，
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）7854.60—3592.24

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相關問題討論
你好，本月的銷項稅額和進項稅額分別是多少？ 上月的增值稅留底稅額又是多少呢?
2022-07-07 17:41:18
你好，上個月的時候沒有做結轉嗎？
2022-01-19 18:53:54
結轉未交增值稅的步驟如下： 1、核定未交增值稅。納稅人應當按照稅收法律法規、稅務機關的要求，核定其上一稅款期未交稅款額，并準備相應資料。 2、填寫結轉申報表。納稅人應當填寫《未交增值稅結轉申報表》，并加蓋公章后，提交稅務機關備案。 3、交付稅款。納稅人應當按照稅收法律法規和稅務機關的要求，按時交付未交稅款，并及時辦理稅款繳納手續。 4、備案證明。納稅人應當按照稅收法律法規和稅務機關的要求，準備相應的備案證明，以證明結轉支付的稅款已經交付，并及時向稅務機關提交備案證明。 5、申報未交稅款。納稅人應當在稅收法律法規和稅務機關的規定的期限內，按照要求報送未交稅款的申報表，以及相關的資料和備案證明。 6、提交未交稅款的會計憑證。納稅人應當按照稅收法律法規和稅務機關的要求，提交未交稅款的會計憑證，以便稅務機關核實結轉支付的稅款是否正確。 7、辦理稅款結轉手續。納稅人應當按照稅收法律法規和稅務機關的要求，辦理稅款結轉手續，確認未交稅款已經結轉支付。
2023-02-25 09:38:03
您好 進項大于銷項 進項稅額留抵 可以不做賬務處理 留待下期繼續抵扣 如果要結轉的話 可以這樣寫分錄 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
2019-11-02 09:23:33
你好，是的，是這樣的
2023-12-07 09:45:55
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