老師，去年支出做了工資，今年又收到發票。我紅沖了又重新做了一筆。今年做匯算清繳職工教育經費那些不用調減。現在這部分變成了勞務費，那職工教育經費那些就不能扣那么多了。匯算清繳要怎么改

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 11:02

要修改職工薪酬明細表稅收金額實際金額里面減少。那調減這部分是不是就不能在匯算清繳前扣除

辜老師 解答

2022-06-30 11:08

你工資減少了，你帳載金額，稅收金額都是少了的

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 11:16

意思是說賬帳載金額，稅收金額全部都要調減。那發票這部分，在匯算清繳的表又要怎么改呢

辜老師 解答

2022-06-30 11:17

工資薪酬明細表調減就可以，然后期間費用明細表，減少工資薪金，增加勞務費的發生額

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 11:22

我們是小規模又屬于小型微利，不填期間費用明細表，那要怎么改呢

辜老師 解答

2022-06-30 11:25

那你只要調整工資薪酬明細表的

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 14:16

工資薪酬明細表要怎么改呢

辜老師 解答

2022-06-30 14:23

就是帳載金額，實際發生額，稅收金額都是調減這個勞務費金額

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 14:42

老師，那這種應付職工薪酬金額和報了利潤表上不一樣了啊？

辜老師 解答

2022-06-30 14:43

你報表數也是要調整的額

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 14:48

那我去年的賬沒有改啊，賬上報表不變啊。我今年5月份紅沖之前的，

辜老師 解答

2022-06-30 14:49

你調整了年初未分配利潤，相當于調整了上年度數據啊

舒心的羽毛 追問

2022-06-30 17:29

那分錄應該是怎么做的，我看看我做的對不對？

辜老師 解答

2022-06-30 17:30

賬務處理是這樣的額