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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-06-09 10:03

你好，這個是出口的業務嗎

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相關問題討論
你好，借；銀行存款，貸；應交稅費——某某稅款 需要知道具體是什么稅款，才知道該如何做結轉分錄的
2019-10-11 11:57:50
同學，你好 一般是貨物到了，發票未到
2022-04-18 10:33:19
這個發票是放在1月憑證里裝訂
2025-03-20 10:45:32
你好，請問服務費返點的發票是開給誰？保險公司還是銀行？還是不需要開票？
2025-03-18 17:36:29
這需要分情況看對利潤的影響和是否需要調整2024年利潤。 匯算清繳前發放 ? 如果在2025年匯算清繳前實際發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，需要沖減多計提的成本費用。通過“以前年度損益調整”科目來調整2024年的利潤，因為這部分費用的減少應該追溯到2024年。調整分錄為：借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整；同時借：以前年度損益調整，貸：利潤分配 - 未分配利潤。這樣會增加2024年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，需要補記成本費用。同樣使用“以前年度損益調整”科目，借：以前年度損益調整，貸：應付職工薪酬；同時借：利潤分配 - 未分配利潤，貸：以前年度損益調整。這會減少2024年的利潤。 匯算清繳后發放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計提的應付職工薪酬，直接調整2025年當期的成本費用，借：應付職工薪酬，貸：管理費用等科目，影響2025年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，在2025年補記成本費用，借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬，也會影響2025年的利潤。
2025-01-14 15:28:28
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  • 老師，入職了一家財務+行政的公司，老板說事不多就同 問

    先安穩干 1-2 個月，保護好自己：不簽字、不私用章、不胡亂調舊賬 悄悄投簡歷，找純商貿會計 / 小規模全盤，有人交接、賬目清晰 工程亂賬千萬別硬扛，說不清的一律如實報備老板，不私自抹平 答

  • 現在還能開＊建筑服務＊勞務費這種發票嗎 問

    可以繼續開的，沒問題的 答

  • 老師，為什么我3月份計提了4萬的工資，到4月份的時候 問

    您好，因為我們查余額表里沒有把包含未過賬點上 答

  • 情況是這樣的：當時村里消防水池項目，因村集體資金 問

    你不能開工程發票，無資質、經營范圍不符，且往年成本 %2B 進項已抵扣，紅沖會產生巨額稅費 %2B 滯納金。 最優方案：簽三方補充協議，明確代建無償移交 %2B 租金等額互抵。村委憑工程發票復印件 %2B 抵賬協議 %2B 審計竣工資料，合規入賬固定資產。 次選：村委正常給你開租金發票，雙方債權對沖，資金不走賬，你不用動往年賬務。 答

  • 老師，建筑行業，按完工進度確認收入，結轉成本，申報收 問

    一、按完工進度確認收入（未開票） 增值稅（一般納稅人）：附表一填第 5、6 列 “未開具發票”（對應建筑服務稅率欄）。 企業所得稅：匯算填A105020 表第 7 行（超過 12 個月建造合同收入）。 會計： 借：主營業務成本 借：合同結算 —— 收入結轉 貸：主營業務收入 二、以后開發票當月申報 附表一： 正常開票金額填 **“開具發票” 欄 **； 同時在 **“未開具發票” 欄填對應負數 **，沖掉前期已報，避免重復交稅。 會計： 借：應收賬款 貸：合同結算 —— 價款結算 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） 答

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