老師，子公司工商1月份注銷，3月份銀行注銷，子公司截至2022年2月28年賬上銀行存款447160.86，其他應付款-母公司918373.98，實收資本100000，未分配利潤-571213.12，財務費用，90，年初未分配利潤-571123.12 母公司截至2022年2月28日長期股權投資95000元，其他應收款-子公司918373.98 請問子公司如何做賬，母公司如何做賬

皮皮 追問

2022-06-01 10:41

銀行存款也要處理嗎？截至2月底銀行對賬單上還是有余額的，
子公司賬務處理  借：其他應付款-母公司   918373.98 ，貸：營業外收入   918373.98

冉老師 解答

2022-06-01 10:43

銀行存款也要處理，銀行可以打給母公司的

皮皮 追問

2022-06-01 11:14

銀行母公司這邊3月份才收到，截至2022年2月28日母公司要處理嗎

冉老師 解答

2022-06-01 11:15

銀行母公司這邊3月份才收到，截至2022年2月28日母公司要處理嗎
建議收到的時候，做賬務處理

皮皮 追問

2022-06-01 11:34

子公司賬務處理  借：其他應付款-母公司   918373.98 ，貸：營業外收入   918373.98，那我子公司2022-2-28這樣賬務處理沒問題？子公司實收資本要處理嗎？子公司3月份支付款項時賬務處理，借：營業外收入  貸:銀行存款
母公司在2022-2-28賬務處理
借：壞賬準備     918373.98
   貸：其他應收款  918373.98
借：投資收益95000
貸：長期股權投資 95000
3月份收到銀行存款了再做 
借：銀行存款
   貸： 壞賬準備

冉老師 解答

2022-06-01 11:35

子公司賬務處理 借：其他應付款-母公司 918373.98 ，貸：營業外收入 918373.98，那子公司2022-2-28這樣賬務處理沒問題
子公司3月份支付款項時賬務處理，借：營業外收入 貸:銀行存款

冉老師 解答

2022-06-01 11:35

母公司
借投資收益
銀行存款
貸長期股權投資
其他應收款