A公司與B公司是簽的咨詢合同。A是建設單位，B是咨詢公司。 A公司待支付的工程款，要B公司提供人員信息，以農民工工資形式支付。這部分的農民工工資，現在A支付要B公司開咨詢費的發票。 前期B公司在申報個稅時，員工工資按0申報的。因為當時員工的工資，由A公司那邊支付了 B公司如果開咨詢的發票，賬怎么平呢？賬上的應收賬款一直掛著的。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 14:05

代發的明細，借工資，貸應收嗎
這部分要報個稅不

趙海龍老師 解答

2022-05-27 14:07

咨詢公司申報個人所得稅
建設單位不需要管，只是代發，義務不在建設單位
借：應付職工薪酬（這里看你掛的是那個科目）
 貸：應收賬款

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 14:26

咨詢公司補申報嗎？
因為去年12月沒申報，然后21年的個稅匯算清繳也搞完了。22年申報，如果到時別人在匯算清繳時說沒收到款，有異議怎么辦？

趙海龍老師 解答

2022-05-27 14:28

有異議的只能去協調處理了。正常應該是按照實際收到的金額進行申報

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 15:37

如果現在申報個稅，那扣繳的個稅，只怕都沒辦法找別人要回來

趙海龍老師 解答

2022-05-27 15:48

不需要建設單位去申報

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 16:57

咨詢單位現在報個稅？

趙海龍老師 解答

2022-05-27 16:57

應該是這個單位報
因為建設單位只是代咨詢單位發放的工資