跨年的暫估可以紅沖嗎，比如說我21年12月暫估了18萬的發票使得21年利潤為負，已結賬，利潤表利潤為-900，科目余額表暫估余額18萬。匯算清繳前拿到了25萬發票，1，接著該怎么做賬，不用做賬，22年直接紅沖21年的暫估嗎，2，賬目要調的話應該怎么調，可以說具體點嗎，然后匯算清繳怎么做，調費用類嗎

范范范 追問

2022-05-21 18:12

25萬發票對應的都是22年1到5月的，21年的帳早就結賬了，21年30萬的管理費用里面其中18萬是暫估 的，也沒有紅沖，那我匯算清繳里面也不用調增調減了吧，是不是什么都不用管，直接在22年的帳里紅沖18萬的暫估，任何正常做賬就可以了啊，把這25萬發票也做到22年里去，可以這樣的嗎。

小林老師 解答

2022-05-21 18:43

您好，21年18萬元是需要納稅調增，

小林老師 解答

2022-05-21 18:43

您好，若不是真實業務，沖管理費用

范范范 追問

2022-05-21 19:02

可是我匯算清繳前進來了25萬票啊，不紅沖也不調增可以嗎，22年直接紅沖暫估再正常做賬

小林老師 解答

2022-05-21 19:59

您好，您25萬元發票與您暫估成本費用沒有任何關系，所以不影響暫估。您暫估18是否真實業務？