我單位4月份收的三代手續費退稅，我賬記的 借：銀行存款 貸：其他收益，沒有交增值稅，我五月申報4月增值稅及附加稅沒有交，，我咨詢了稅務大廳專管員，他們說要交這個錢，按無票收入6%交增值稅，我5月應該怎么調賬，六月申報的時候把這個小錢算上，我4月增值稅附加稅沒交，已經申報扣款了

瀟灑的奇異果 追問

2022-05-19 15:41

老師借方不用記？

bamboo老師 解答

2022-05-19 15:41

是的 借方不需要記的哈

瀟灑的奇異果 追問

2022-05-19 15:56

4月記賬借：銀行存款3556.79 
貸：其他收益 3556.79  按6%交稅，5月怎么記  老師幫忙算下

瀟灑的奇異果 追問

2022-05-19 15:57

還有怎么沖紅，謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-05-19 15:57

貸：其他收益  -201.33
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額  3556.79/1.06*0.06=201.33

瀟灑的奇異果 追問

2022-05-19 16:13

老師摘要怎么寫？

bamboo老師 解答

2022-05-19 16:15

摘要可以寫收到個人所得稅手續費確認增值稅銷項稅額