B公司是一般納稅人，B公司在9月轉了一筆款給A公司，B公司當時的會計分錄為借;預付賬款-A公司 貸;銀行存款，次月B公同收到該筆款項的發票，B公司財務人員做的分錄為借:管理費用 貸;其他應付款，現在賬上掛著預付賬款-A公司的賬，實際應該是平的，如何更賬?

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:13

今年直接做借其他應付款貸預付賬款  調整是嗎？

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:14

因為是去年9月-10月的

meizi老師 解答

2022-05-17 16:18

 你好；   是的。直接調整哈 ； 你不涉及損益科目   

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:24

借：管理費用 
貸：其他應付款-李江條
借： 管理費用 
貸：應收賬款/預收賬款等 這樣可以嗎？

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:25

紅沖錯誤分錄
借：管理費用   
貸：其他應付款
正確分錄錄入
借： 管理費用   
貸：應收賬款/預收賬款等

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:27

還是直接調就可以了？

meizi老師 解答

2022-05-17 16:34

你這個是 直接調整就行了。按我寫的； 你費用金額肯定是沒有錯誤的   

學堂用戶Y 追問

2022-05-17 16:39

摘要寫更正分錄是嗎？

meizi老師 解答

2022-05-17 16:43

 你好； 是的。寫調整某憑證號