老師您好，我是食品批發零售的分公司，現在庫存商品科目余額為0，并掛了15萬應付賬款的暫估，但是收入有8萬，只有費用沒有成本。第一：只有收入沒有成本合理嗎？不合理該怎么調整啊？第二：這家分公司準備注銷，這15萬的暫估應該是沒有發票回來，能不能反向沖啊？

ZK 追問

2022-05-12 14:23

這個月完全沒有進貨發票開進來，之前的庫存商品，每個月都是全部結轉完的，因為這個月我接手，完全沒有供貨商發票進來，也沒發票沖暫估

meizi老師 解答

2022-05-12 14:28

 你好；     你之前都結轉了 ？     你這個   實際沒有購貨進來嗎 ？ 還是有購貨只是發票 沒有開 ？     

ZK 追問

2022-05-12 14:31

對，庫存商品都全部結轉完了，實際其實有進貨，但是不是所有的都開票，應該是一直缺成本票。現在因為要注銷了，所以科目余額現在就要開始清理了

meizi老師 解答

2022-05-12 14:34

 你好；   你這個是不是之前忘記結轉到主營業務成本了。 你應付賬款  要支付錢出去不   

ZK 追問

2022-05-12 14:36

暫估就是因為缺票，估上去的成本，并且結轉了。暫估這部分就是虛的，就算需要付錢也是很少的錢

meizi老師 解答

2022-05-12 14:42

 你好；  那你確實是虛做的； 去紅沖了    

ZK 追問

2022-05-12 14:45

因為我這是分公司，我能不能從總公司調撥庫存商品，來沖我的應付-暫估，這樣的話，我的庫存就能在結轉的情況下還是正數。

meizi老師 解答

2022-05-12 14:49

 你好 ；    關鍵是你分公司是否單獨做賬； 我看你分公司都自己開票報稅的；  要  獨立處理的； 到時你 這樣會虛假做賬的哦   

ZK 追問

2022-05-12 14:57

分公司是單獨做賬報稅的，那我這種情況只能讓供貨商開發票進來沖暫時是嗎

ZK 追問

2022-05-12 14:59

暫估掛了15.8萬，供貨商開10萬左右的發票進來，差額沖暫估也是可以的吧

meizi老師 解答

2022-05-12 15:05

 你好；   1 是的 。       虛開發票來 ； 會造成你們總分公司都有風險的哈；