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家權老師

職稱： 稅務師

2022-05-10 15:13

你們是一般還是小規模？是小規模開普票就是免稅

穎穎和奕奕 追問

2022-05-10 15:20

一般納稅人，顯示的也是免稅，這是怎么回事？

家權老師 解答

2022-05-10 15:21

不會的，你自己選稅率，不是顯示免稅你就開免稅

穎穎和奕奕 追問

2022-05-10 15:22

老師，現在就是應該開具13%普票，我現在開了3%，那我現在是不是就只能沖紅作廢？

家權老師 解答

2022-05-10 15:23

是的，跨月只能紅沖了，不能作廢了

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相關問題討論
你們是一般還是小規模？是小規模開普票就是免稅
2022-05-10 15:13:32
你好 1.? ?你要單獨開運輸的話就是 9%的稅率。 但是前提你要營業執照有這個運輸服務范圍才行的。 不然的話 你就增加范圍自開或者 是吧運費開商品里面 一起 按13%?
2021-05-27 17:49:43
去年錯誤發票的賬務處理（假設不考慮成本結轉，只考慮收入確認） 去年開具 9% 稅率發票確認收入時，會計分錄為： 借：應收賬款等（含稅金額） 貸：主營業務收入 （含稅金額 ÷(1 %2B 9%) ） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額）（含稅金額 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月沖紅發票的賬務處理 沖紅時，用紅字做與去年確認收入時相同的會計分錄： 借：應收賬款等（紅字，含稅金額） 貸：主營業務收入 （紅字，含稅金額 ÷(1 %2B 9%) ） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額）（紅字，含稅金額 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月重新開具正確發票的賬務處理 重新開具 13% 稅率發票確認收入時，會計分錄為： 借：應收賬款等（含稅金額） 貸：主營業務收入 （含稅金額 ÷(1 %2B 13%) ） 應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額）（含稅金額 ÷(1 %2B 13%)×13% ） 納稅申報 沖紅發票的申報 在 3 月的增值稅納稅申報中，對于沖紅的發票，需要在 “開具紅字增值稅專用發票信息表” 中錄入相關信息，并在增值稅納稅申報表附列資料（一）中，將沖紅的銷售額和銷項稅額以負數形式填寫在對應稅率（9%）的欄次中，沖減當月的銷售額和銷項稅額。 重新開具正確發票的申報 對于重新開具的 13% 稅率的發票，在增值稅納稅申報表附列資料（一）中，將銷售額和銷項稅額填寫在 13% 稅率對應的欄次中，正常申報納稅。
2025-04-09 16:55:05
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
2026-03-04 18:05:40
您好，上個月的業務正常報稅，這個月紅沖的下個月在報稅
2020-07-01 14:46:27
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