我們之前打印機付了4800的押金,現在租約還未到期,需要扣一半違約金2400元,我用哪個科目沖銷其他應收款呢,要怎么做分錄

實操學堂 追問

2022-04-29 14:58

沖了3個月的租金,退回了1200,之前4800沒開票,開了3600的發票 這樣對嗎？

meizi老師 解答

2022-04-29 15:06

你好；  你進項稅有影響嗎 ？？ 要轉出嗎  

實操學堂 追問

2022-04-29 15:14

是要把2400的那個進項稅額轉出嗎

實操學堂 追問

2022-04-29 15:25

我搞不大清楚進項什么時候要轉出未交增值稅,我看了憑證,12.30有一筆和2月份有一筆

實操學堂 追問

2022-04-29 15:27

這個數據不知道怎么來的   為什么要轉出

實操學堂 追問

2022-04-29 15:28

今年沒有加計抵減10%,當時政策沒出來,去年有加計抵減

meizi老師 解答

2022-04-29 15:37

你好； 你們打印機是  支付了押金出去； 租賃回來做了成本費用了。  你之前租期里面的發票正常做賬； 不存在轉出的； 你只是 押金部分做分類 走一半去營業外支出即可  

實操學堂 追問

2022-04-29 15:45

等于押金部分2400不用做進項稅額抵扣是嗎

meizi老師 解答

2022-04-29 15:52

 你好 ；押金也不會給你開票的；所以不用轉出的  

實操學堂 追問

2022-04-29 15:53

那23.76要怎么做分錄

meizi老師 解答

2022-04-29 15:57

 你好 ； 這個又是什么金額 ？？？ 

實操學堂 追問

2022-04-29 15:59

這個金額是進項稅的金額

meizi老師 解答

2022-04-29 15:59

不管進項稅哈 ；你 直接   做進項稅借方去 這個是租賃費發生的  ；  就正常抵扣即可  

實操學堂 追問

2022-04-29 16:18

那我是按我上面的正常抵扣是吧

meizi老師 解答

2022-04-29 16:20

是的，租金的進項稅 正常抵扣即可