老師，麻煩問您一下，接下來怎么處理呢

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 17:29

老師，購買回來的時候有抵扣進項稅，需要轉出嗎

陳靜芳老師 解答

2022-04-21 17:35

要繳納增值稅。固定資產清理增值稅是《國家稅務總局關于增值稅簡易征收政策有關管理問題的通知》（國稅函〔2009〕90號）第四條第二款，一般納稅人銷售自己使用過的其他固定資產

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 17:49

我寫一下具體的分錄您幫忙看一下！我們會計21年轉讓的時候就做了一筆分錄就放到哪了，沒有然后了，今年匯算清繳的時候發現了感覺老有問題了，不知道怎么處理？固定資產清理是過度科目嗎？余額一直放在哪里總感覺不對

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 17:56

老師，我感覺這樣也怪怪的，好像不對，就是第一次我給你拍的那張圖片是會計處理的分錄，今年我應該怎么處理呢

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 18:00

好像應該是這樣的思路吧

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 18:17

老師，辛苦回復下

陳靜芳老師 解答

2022-04-21 18:27

最后面的處理是對的

安詳的小蝴蝶 追問

2022-04-21 18:35

但是我們沒收到錢，有辦法處理嗎

陳靜芳老師 解答

2022-04-21 18:40

沒有收到錢就借:其他應收款