您好老師，麻煩幫忙看下這種情況怎么處理？

果凍 追問

2023-06-09 17:03

假如個人社保部分是500，該員工2月工資200元，公司在2月替員工正常交了500，多交的300員工得還給公司，現在想從保證金轉過來，賬上的分錄如上，現在轉的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2023-06-09 17:05

你好；  借 應付職工薪酬 200  ；其他應付款300 貸 其他應收款- 個人社保  500 、  保證金和計提200工資；  你自己做好科目就行了。  

果凍 追問

2023-06-09 17:08

按照這個分錄做，賬上不會掛個其他應收款-個人社保500嗎？

meizi老師 解答

2023-06-09 17:09

你好； 你支付社保的時候做； 借應付職工薪酬 - 社保； 其他應收款-個人社保 500貸銀行存款；  

果凍 追問

2023-06-09 17:11

個人部分的社保已經支付了

meizi老師 解答

2023-06-09 17:13

你好； 你支付了把科目做清楚就行了。  就這樣平衡了