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陪你考證的初級班主任
于2022-04-18 17:53 發布 ??552次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2022-04-18 17:53
您好是的 未開票也是做免稅處理
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請問,現在我們開出的普票都是免稅的,但我們還有些收入是未開票的,者部分也坐免稅處理嗎?
答: 您好 是的 未開票也是做免稅處理
我們公司開出普通發票都是免稅的,在計算企業所得稅的時候,部分收入都是開普通發票,這部分可以按減免稅額減掉,再計算企業所得稅嗎?
答: 你好,沒太明白你的意思。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
我們是一家做智慧停車的高企,本月因疫情原因,對有些停車場的服務費做減免處理,開票也是按減免后的金額開具的,請問老師我們減免的這部分服務費還要按收入交稅嗎
答: 你好,不需要的,按照減免之后的來。
你好,老師,有個問題,我們之前跟供貨方說好的是開免稅的普通發票的,我們銷售出去的也是開免稅的發票的,這個貨上個月已經按免稅的發票確認了收入,這個月收到了含稅的普通發票我要怎么處理帳上的分錄和已經報的稅?
討論
老師,我想問一下就是個體經營部給我們開機械租賃發票,但稅率開的免稅,這張票我們可以收嗎?現在不是開出來都是1個點的稅率嗎?
老師你好,我們這個月去交增值稅的時候,稅務局說我們開票有問題,把一部分免稅票改為稅率1的發票,現在我們把稅交了,本來小規模納稅人每個月代開的發票都扣稅了才開得出來,現在這部分我是不是要直接沖減收入,具體賬務怎么處理
想問下,上個季度報稅時把整個合同金額都報稅了,但目前客戶只回了一部分款,所以我們也只開了一張專票,報稅時剩下未開票的收入做普票進行預申報沒有交稅,因為我們是小規模納稅人,但入賬時把這個未開票作普票免稅的金額做了減免稅款入賬,是不是不對啊,那現在怎么改呢,還是說暫時可以先掛在賬上這個,然后以后再回款剩余貨款開票后再調賬啊,不知道怎么處理比較好,
bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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