你好，老師，小規模，是每月都要計提所得稅費用嗎

奔 追問

2022-04-15 15:43

是 3月末6月末嗎這樣嗎

郭老師 解答

2022-04-15 15:45

對的是的，是這么做的。

奔 追問

2022-04-15 15:47

我2021.12月份沒計提，現在可以怎么補做下

郭老師 解答

2022-04-15 15:49

可以的，可以補上的，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅。

奔 追問

2022-04-15 15:51

小規模是開票不含稅收入乘以0.25嗎

郭老師 解答

2022-04-15 15:53

不是的，你是查賬征稅的嗎？如果是的話，根據你的利潤，你一月份繳納了沒有。

奔 追問

2022-04-15 15:56

交了43.1 元，我不知道是不是查賬的，我把數據填在里面出來就是43.1

郭老師 解答

2022-04-15 15:58

看一下你的申報表里面是自己申報的嗎？

奔 追問

2022-04-15 16:01

怎么看的        我填完數據，出來43.1，這里沒弄三方存管，我去那里交的錢

郭老師 解答

2022-04-15 16:04

好，你填寫了成本費用，沒有a類的話都是查賬征稅的。

郭老師 解答

2022-04-15 16:04

利潤100萬以內的稅率2.5%，
利潤100萬到300萬之間的稅率5%