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送心意

宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2022-04-13 15:12

你好！這個你在申報的時候，如果之前有預繳，在特殊事項預繳稅額那里就會有數據

逸 追問

2022-04-13 15:24

只有本季度的有數據  以前預繳的沒有

宋生老師 解答

2022-04-13 15:25

你好！你是在當地預繳的嗎

逸 追問

2022-04-13 15:31

不是的  跨市項目

宋生老師 解答

2022-04-13 15:34

你好！這種你要拿你的完稅憑證去到稅務局，讓他們幫你補上去

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相關問題討論
你好！這個你在申報的時候，如果之前有預繳，在特殊事項預繳稅額那里就會有數據
2022-04-13 15:12:20
你好；? 銷售開發產品適用一般計稅方法計稅的，按照 9%的適用稅率計算；適用簡易計稅方法計稅的，按照 5%的征收率計算。 預征依據：預收款÷（1%2B適用稅率或征收率）。
2023-02-17 16:31:27
您好，所得稅的稅率都是25%。不過房地產預繳所得稅主要考慮預繳的毛利率。因為預繳稅款=毛利X稅率。毛利的規定請參照國稅發［2009］31號。第八條 企業銷售未完工開發產品的計稅毛利率由各省、自治、直轄市國家稅務局、地方稅務局按下列規定進行確定： （一）開發項目位于省、自治區、直轄市和計劃單列市人民政府所在地城市城區和郊區的，不得低于15％。 （二）開發項目位于地及地級市城區及郊區的，不得低于10%。 （三）開發項目位于其他地區的，不得低于5％。 （四）屬于經濟適用房、限價房和危改房的，不得低于3%。 【房地產企業所得稅預交稅率為多少相關閱讀】 房地產企業所得稅預繳公式 房地產開發企業實行按照預計毛利率預繳企業所得稅，按照工程項目的屬性不同，預繳的毛利率不同。 分兩塊計算： 1。已經銷售的：（銷售的收入-成本費用）*25% 2。預售的：（預售收入*預計毛利率-費用、稅金）*25%
2022-05-10 11:55:55
您好，預交所得稅=預收款*預計利潤率*所得稅率
2022-02-20 13:20:07
問題一：在2023年房地產企業所得稅季度申報的時候，在2024年交付的房還算是預售，還需要預繳企業所得稅嗎？ 是的，在沒有交房的時點，是需要按照預售申報納稅，同時根據權責發生制原則，因為沒有交房所以也不能賬面確認收入，所以同時也要預繳所得稅
2023-12-29 11:36:55
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