老師，建筑公司是一般本月銷項稅是28000元，進項稅150000，增值稅怎么做賬務處理好呢？本月份怎么報增值稅呢？

郭老師 解答

2022-04-13 12:07

附表一里面填寫你的銷售額，然后進項在附表二三十五欄里面填寫。

心靜 追問

2022-04-13 12:25

老師，進項稅15萬是大于銷項稅2.8萬的，我全部轉出報表是負數行嗎？

郭老師 解答

2022-04-13 12:27

可以的，可以這么做的。

心靜 追問

2022-04-13 12:30

這樣做了，這個月我就不用交增值稅了對吧

郭老師 解答

2022-04-13 12:31

對的是的，不需要繳納的。

心靜 追問

2022-04-13 13:42

這樣本月不用計提增值稅及附加對嗎？

郭老師 解答

2022-04-13 13:47

對的是的，不需要繳納的不用。

心靜 追問

2022-04-13 15:13

如果銷項稅大于進項稅，轉入未交增值稅后，還做結轉增值稅嗎？結轉增值稅分錄是借：應交稅費一未交增值稅，貸，應交稅費一已交增值稅這樣對嗎？

郭老師 解答

2022-04-13 15:19

你好，可以不用做的，不需要做的做到轉出未交增值稅就可以的。

心靜 追問

2022-04-13 17:52

好的，謝謝啦

郭老師 解答

2022-04-13 17:54

不用客氣，工作愉快。