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送心意

曹帥老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2021-10-26 17:16

1、
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 1000
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 300
應交稅費-轉出未交增值稅 700
借：轉出未交增值稅 700
貸：應交稅費-未交增值稅 700
2、加計15%
借：應交稅費-未交增值稅 700
貸：銀行存款655
   其他收益  300*15%  45

靜靜地、聼 追問

2021-10-26 17:25

進項稅加計扣除本月要計提還是次月繳納時再做賬務處理呢

曹帥老師 解答

2021-10-27 10:28

繳納的時候做賬務處理

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相關問題討論
您好，取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計算進項稅額： 　　公路、水路等其他旅客運輸進項稅額=票面金額÷（1%2B3%）×3%
2023-11-19 00:10:34
同學你好 是留抵退稅嗎
2022-08-23 09:47:22
你好，該批商品的單位成本=100萬*（1—10%）/（100*（1—25%））
2023-02-09 10:40:03
你好，最后一列是還未抵扣的金額
2022-06-10 19:16:51
學員您好，是的，對的，是在附表四里面體現
2023-04-22 20:55:48
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