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送心意

bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2022-04-12 20:28

您好
借：利潤分配-未分配利潤5
貸：應付職工薪酬 5
借：應付職工薪酬 5
貸：應交稅費-個人所得稅1
貸：銀行存款4

LSS 追問

2022-04-12 20:30

1萬元個稅不應該也包括在年終獎里面嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-12 20:30

我是按5萬給您計提的啊
發放的時候扣除的啊

LSS 追問

2022-04-12 20:31

不應該是6嗎，未分配利潤

LSS 追問

2022-04-12 20:31

那個10萬也包括個稅吧

bamboo老師 解答

2022-04-12 20:32

您的意思是實際到手了15萬 另外支付了1萬個人所得稅 對嗎？

LSS 追問

2022-04-12 20:33

對的，是的

bamboo老師 解答

2022-04-12 20:33

那就這樣寫分錄
借：利潤分配-未分配利潤  6
貸：應付職工薪酬  6
借：應付職工薪酬 6 
貸：應交稅費-個人所得稅1
貸：銀行存款4

LSS 追問

2022-04-12 20:35

那不用走以前年度損益調整嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-12 20:35

請問單位用的什么會計準則？

LSS 追問

2022-04-12 20:36

小企業會計準則

bamboo老師 解答

2022-04-12 20:36

小企業會計準則不用走以前年度損益調整

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您好 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：應付職工薪酬 5 借：應付職工薪酬 5 貸：應交稅費-個人所得稅1 貸：銀行存款4
2022-04-12 20:28:47
同學你好 沖減多計提的就行
2022-03-03 12:11:31
你好，借 管理費用 100000 貸 應付職工薪酬 9710 應交稅費 應交個人所得稅 290 發放的時候通過銀行存款
2022-01-24 21:54:01
您好。調整就可以了。少計提了補計提 多計提了紅蟲。
2022-02-09 08:07:38
你好！按照權責發生制原則要求，需要計提的
2022-01-04 06:34:35
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