老師，個稅實際繳納的比計提的少兩分錢，這個咋辦？

堅持 追問

2022-01-12 19:39

當時計提是這樣的

堅持 追問

2022-01-12 19:39

實際繳納了68.41

郭老師 解答

2022-01-12 19:40

應付職工薪酬這個是正確的嗎？如果是的話，也就是多扣除了個稅是不是借應交稅費，個稅貸，應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行存款，這個是下個月給職工發下去的。

堅持 追問

2022-01-12 19:43

是先計提了一筆，借：主營業務成本貸應付職工薪酬金額是7280.43

堅持 追問

2022-01-12 19:44

12月份已經發放了的

堅持 追問

2022-01-12 19:44

發放那會我做的圖片上面那個分錄

郭老師 解答

2022-01-12 19:46

不是你計提的這個主營業務成本是正確的嗎。

堅持 追問

2022-01-12 19:47

是正確的

郭老師 解答

2022-01-12 20:08

那就做上面的分錄就可以

堅持 追問

2022-01-12 21:27

借：應交稅費—個稅0.02
貸：應付職工薪酬0.02
借：應交稅費—個稅68.41
貸：銀行存款68.41
我這樣做行不行？

郭老師 解答

2022-01-12 21:30

那你看下你的應付職工薪酬有余額的吧

堅持 追問

2022-01-12 22:11

是有，那我能不能做借應交稅費—個稅0.02貸營業外收入0.02

郭老師 解答

2022-01-12 23:02

可以的，可以這么做的。