老師，績效工資的計提是不是借管理費用—績效貸應付職工薪酬—工資？發放的時候，達不到標準需要扣錢，這個分錄怎么寫

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 10:52

如果完不成扣100，完不成的情況下怎么寫分錄

郭老師 解答

2022-04-12 10:54

借應付職工薪酬工資借管理費用績效負數。

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 10:55

除了管理費用用負數。還可以用其他什么科目嗎？

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 10:56

可以用其他應收款嗎？

郭老師 解答

2022-04-12 10:57

你好，可以的，可以這么做的。

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 10:58

之前我一直用其他應收款，結果累計到現在，出報表的時候看到其他應收款成負數了

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 10:59

查看明細表，就是因為這個績效扣的多了

郭老師 解答

2022-04-12 11:00

你好，當時的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2022-04-12 11:00

你現在是相當于欠了人家的錢。

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 11:06

因為公積金是公司員工全部交，賬上不想體現，就用績效體現

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 11:07

分錄是這么些的

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 11:07

沒有計提績效，我想就算計提了也不影響其他應收款的金額吧

郭老師 解答

2022-04-12 11:09

你好
第二個圖片里面的第一個分錄做了沒有。

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 11:10

借管理費用貸應付職工薪酬工資嗎，這個計提的沒寫，這個分錄影響其他應收款嗎

笨鳥先飛 追問

2022-04-12 11:11

發放的分錄寫了啊，明細表里應該能體現

郭老師 解答

2022-04-12 11:13

借應付職工薪酬、工資貸，其他應收款，這個做了就不影響。