旅行社本月收到A團團款，A團本月旅程結束，旅行社產生了住宿、餐飲等費用，但未收到商家發票，也未付款給商家，這個月應該怎么做賬呢？

旅行社本月收到A團團款，A團本月旅程結束，旅行社產生了住宿、餐飲等費用，但未收到商家發票，也未付款給商家，這個月應該怎么做賬呢？

答： 先把住宿費，餐飲費計入主營業務成本；能合理估計支付商家的費用，也可以估計主營業務成本

旅行社收到商家的發票，未但付款給商家，應該怎么入賬？ 貸方是應付賬款~商家，借方應該是什么科目呢？旅行社是小規模納稅人。月底怎么結轉成本？

答： 同學你好 借主營業務成本 貸銀行存款

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

1.青年旅行社是組團社本月據費用結算通知單，向泰安某接團社撥付綜合服務費45000元，又向乙旅游團支付全程陪同費6400元，餐費4200元，交通費2100元，行李托運費800元。2.華山旅行社是個接團社，某日接待的青年旅行社丙旅游團已經離開本地，取得營業收入35300元，當日為萬丙旅游團代付各項費用合計16300元。華山旅行社尚未收到青年旅行社劃撥的款項。

答： 你好同學，你的問題是什么呢？