老師，車船稅未計提已交納，不用再計提嗎？期末借本年利潤貸稅金及附加-車船稅嗎

震動的羊 追問

2022-04-11 16:38

借稅金及附加車船稅，貸銀行存款

bamboo老師 解答

2022-04-11 16:38

您已經省略掉應交稅費科目了 沒有計提
期末借本年利潤貸稅金及附加-車船稅

震動的羊 追問

2022-04-11 16:39

沒有用應交稅費過渡不行嗎

震動的羊 追問

2022-04-11 16:40

外賬，小規模的

bamboo老師 解答

2022-04-11 16:40

按照規定應用的
借；稅金及附加-車船稅
貸：應交稅費-車船稅
借：應交稅費-車船稅
貸：銀行存款

震動的羊 追問

2022-04-11 16:43

那我過渡一下

震動的羊 追問

2022-04-11 16:44

已經計提了，搞忘記了

bamboo老師 解答

2022-04-11 16:44

嗯 您可以做分錄過渡一下哈

震動的羊 追問

2022-04-11 16:47

老師，保險公司付車險1年期公賬付了18萬，開普票176000元，差價返點4000元到私卡，4000還沒收到
怎么做分錄阿

bamboo老師 解答

2022-04-11 16:49

請問付款180000的時候分錄怎么寫的

震動的羊 追問

2022-04-11 16:52

借長期待攤費用176000萬，借應付賬款保險公司4000元，貸銀行存款18萬，可以嗎上年虧了160多萬，長期待攤費用還有22多萬沒攤銷，今年的保險費不用再攤銷了吧

bamboo老師 解答

2022-04-11 16:52

這樣寫分錄可以的
保費期間已經開始了 就應該攤銷