老師，去年項目已經暫估成本，然后現在成本回不來，我就直接全部利潤，這個完工結轉我該怎么做呢

ellenwzz 追問

2022-04-11 10:48

現在結算科目和施工怎么結轉

李霞老師 解答

2022-04-11 10:51

一般成本的話，我們是先寄到工程施工里，然后再由工程施工轉到主營業務成本里。

ellenwzz 追問

2022-04-11 10:54

去年就是暫估的，然后結轉到主營業務成本了，然后今年才知道成本回不來

李霞老師 解答

2022-04-11 10:56

現在紅沖就可以，紅沖的話，你去年怎么寫的科目，你告訴我，我給你出紅沖的憑證的。

ellenwzz 追問

2022-04-11 11:00

去年的是，借：工程施工-主營業務成本   工程施工-合同毛利  貸：工程結算

李霞老師 解答

2022-04-11 11:04

那就是說你沒有轉到主營業務成本里對吧。

李霞老師 解答

2022-04-11 11:04

直接反向調整你現在的這個憑證就可以了，借方的放在貸方，貸方的放在借方

ellenwzz 追問

2022-04-11 11:07

當時做了一個，借：工程施工  貸：應付賬款
然后現在一個回不來了

李霞老師 解答

2022-04-11 11:16

借應付賬款貸工程施工。

ellenwzz 追問

2022-04-11 11:21

就是把之前的都紅沖掉，然后現在做個正確的

李霞老師 解答

2022-04-11 11:24

對的，就是這個意思。