老師好，3月報2月份的稅，2月份專票認證抵扣了之后，因為是集體福利個人消費，所以實際沒有報銷。像這種情況是本月身申報3月稅的時候做進項轉出，賬上不體現可以嗎？

思頓喬老師 解答

2022-04-10 09:32

賬上體現出來，看帳的人清楚你是因為集體福利而轉出
不然看賬的人以為你漏做分錄了
請問還有什么可以幫你的？

林妹妹 追問

2022-04-10 15:41

主要是票據也遺失了，當時是個人車險開的發票，做的話分錄是這樣嗎？借：管理費用
應交稅費進項，
貸：銀行存款
借：銀行存款
        進項轉出(負數）
貸：管理費用
這樣對嗎？

思頓喬老師 解答

2022-04-10 15:55

這2筆分錄 什么意思？

思頓喬老師 解答

2022-04-10 15:55

怎么一正一負全部都抵消了

林妹妹 追問

2022-04-10 16:30

就是這張專用發票不知道是誰開，也沒有報銷，但是我申報的時候點了認證抵扣，現在要怎么做賬？

思頓喬老師 解答

2022-04-10 16:50

你好，借：管理費用
貸：銀行存款
借：應交稅費進項
貸：應交稅費進項轉出