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小云老師

職稱： 中級會計師,注冊會計師

2022-03-20 12:31

購買方，當月開了紅字信息表，紅沖了上個月的進項發票。比如購進時候，借原材料，應交稅費增值稅，銀行存款，本月紅沖了，分錄和相應的申報表怎么填寫？

小光頭 追問

2022-03-20 12:38

那比如這種情況，銷售方當月又開了一張正確的發票過來，這個申報表上還用做進項稅額轉出嗎？

小云老師 解答

2022-03-20 12:17

你好，不包括認證不抵扣的

小云老師 解答

2022-03-20 12:35

分錄就是你原分錄，金額用紅字
申報表進項附表有專門欄次讓你填進項稅額轉出的

小云老師 解答

2022-03-20 12:41

兩碼事，正常做進項稅額轉出

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相關問題討論
購買方，當月開了紅字信息表，紅沖了上個月的進項發票。比如購進時候，借原材料，應交稅費增值稅，銀行存款，本月紅沖了，分錄和相應的申報表怎么填寫？
2022-03-20 12:31:59
您好，建議是體現出來
2022-04-09 23:36:38
也就是這種沒有進項稅，也沒有進項稅轉出了？
2020-05-19 14:32:31
做入哪個科目呢
2025-04-23 14:29:29
不可以的哈，必須月底認證抵扣當月的進項。
2022-03-02 11:09:07
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