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佟老師

職稱： 稅務師,中級會計師

2022-04-09 19:36

你好，是的，修改一下表四就可以了

貪玩的煎餅 追問

2022-04-09 19:41

我是一月份做的，這個月才發現，那我就是改兩個月附表四就行了吧

佟老師 解答

2022-04-09 22:12

是的，哪個月份錯了就從哪個月份改起直到現在

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相關問題討論
你好，是的，修改一下表四就可以了
2022-04-09 19:36:40
你好！是的，去改一下就可以了
2022-04-09 20:33:42
你好；? 你不能去抵扣；? 去做轉出處理 。然后在去申請全額抵扣；? 你是? 一般納稅人嗎? ?
2022-02-08 15:09:50
你好，增值稅明細申報表你是不是沒有填寫實際抵扣金額？
2022-02-16 09:23:36
?增值稅免抵稅額是實行“免、抵、退”稅辦法的生產企業，出口貨物勞務和應稅服務后按規定計算得出的。其計算過程主要分為以下幾步： 1. 計算不得免征和抵扣稅額： ? 公式為：不得免征和抵扣稅額 = 出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）。這部分稅額既不能享受免稅，也不能作為進項稅額抵扣，需要從進項稅額中剔除，以計算當期應納稅額。 2. 計算當期應納稅額： ? 公式為：當期應納稅額 = 當期內銷貨物的銷項稅額－（當期進項稅額－當期不得免征和抵扣稅額）－上期末留抵稅額。如果計算結果為正數，則企業需要繳納增值稅；如果為負數，則表示存在期末留抵稅額。 3. 計算免抵退稅額： ? 公式為：免抵退稅額 = 出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×出口貨物退稅率。這是稅務機關根據出口貨物的情況，理論上應給予企業的退稅限額。 4. 比較確定應退稅額： ? 將當期期末留抵稅額與當期免抵退稅額進行比較，取較小者作為應退稅額。 ? 如果當期期末留抵稅額≤當期免抵退稅額，則當期應退稅額 = 當期期末留抵稅額，當期免抵稅額 = 當期免抵退稅額－當期應退稅額。 ? 如果當期期末留抵稅額>當期免抵退稅額，則當期應退稅額 = 當期免抵退稅額，當期免抵稅額 = 0。 例如，某生產企業當月內銷貨物銷售額300萬元，銷項稅額39萬元，當月出口貨物銷售額200萬元，退稅率為10%，當月進項稅額為50萬元。首先計算不得免征和抵扣稅額 = 200×（13% - 10%） = 6萬元；當期應納稅額 = 39 - （50 - 6） = -5萬元，即期末留抵稅額為5萬元；免抵退稅額 = 200×10% = 20萬元。由于期末留抵稅額5萬元小于免抵退稅額20萬元，所以應退稅額為5萬元，免抵稅額 = 20 - 5 = 15萬元。這15萬元就是該企業的增值稅免抵稅額。
2024-10-11 10:29:10
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