老師，我公司2021年9月-2022年2月的房租發票是4月份才收到的，款項是去年別的公司幫忙代付的，去年我房租也沒有做過賬，那在今年這些房租要怎么做賬？

橙子 追問

2022-04-08 20:36

我們公司是去年12月才注冊的也沒有建賬，今年才開始建賬的

橙子 追問

2022-04-08 20:44

那我4月份收到發票的時候怎么做

橙子 追問

2022-04-08 20:45

前幾個月也是沒有附件的

橙子 追問

2022-04-08 20:49

那如果從1月份開始建賬，那房租每個月都需要計提嗎？還是等收到發票可以一次入費用

橙子 追問

2022-04-09 09:48

老師，你能幫我把分錄寫一下嗎？如果從1做開始建賬

橙子 追問

2022-04-09 09:57

那收到發票后怎么沖銷做賬？

橙子 追問

2022-04-09 10:01

做賬日期和發票日期不一致沒有關系的嗎

橙子 追問

2022-04-09 10:07

謝謝老師耐心解答

bamboo老師 解答

2022-04-08 20:34

您好
請問單位用什么會計準則

bamboo老師 解答

2022-04-08 20:38

借：利潤分配-未分配日 去年的房租
借：管理費用  今年的房租
貸：其他應付款

bamboo老師 解答

2022-04-08 20:46

4月份收到發票的時候  就我前面那樣寫分錄啊

您前面沒有計提 現在收到發票就做那筆分錄就好了

bamboo老師 解答

2022-04-08 20:50

從1月份開始建賬，那房租每個月都需要計提

然后收到發票后沖銷

bamboo老師 解答

2022-04-09 09:50

借：利潤分配-未分配日 去年的房租
借：管理費用  1月房租
貸：其他應付款 
然后2月再寫分錄
借：管理費用  2月房租
貸：其他應付款
復印發票做2月份憑證附件

bamboo老師 解答

2022-04-09 09:58

您現在做賬4月份不是已經收到發票了嗎？
發票附在一月份跟二月份的分錄后面就好了 
如果發票金額跟分錄金額沒有差異的話

bamboo老師 解答

2022-04-09 10:04

做賬日期和發票日期不一致沒有關系的