我們是一家裝飾公司。請問老師，對公戶支付的項目材料款，和付給個人班組的人工費，對方一直不開票給我們怎么辦？都掛賬兩年了！

兔兒舞 追問

2022-04-08 11:52

那等票開來了又調增嗎？

兔兒舞 追問

2022-04-08 11:56

我一般付材料款是借：預付賬款，貸：銀行存款，發票來了再沖預付賬款。請問老師，現在這樣沒有發票，沒有任何附件也做分錄沖預付賬款嗎？

玲老師 解答

2022-04-08 12:02

材料收到了就正常入賬 后面回來發票就行 人工費也一樣 

兔兒舞 追問

2022-04-08 12:09

老師，您說的調增是匯算清繳時調增嗎？如果后面發票收到又怎么處理？

玲老師 解答

2022-04-08 12:24

匯算清繳前回來發票能扣除，也不用納稅調整。是匯算清繳時不回來發票才納稅調整。

玲老師 解答

2022-04-08 12:24

收到發票，把發票貼到憑證后面。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:00

老師，就是匯算清繳時沒有收到發票就調減成本是嗎？之后不管過了幾年，如果收到發票又怎么辦？

玲老師 解答

2022-04-08 14:03

幾年后收到發票再做納稅調整。也是填寫納稅調整明細表。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:12

老師，就是只調表不調賬，然后發票貼到之前確認成本時的那張憑證后面是吧？這樣的話憑證的日期和發票的日期可能跨了幾個年度。

玲老師 解答

2022-04-08 14:18

是的，這樣處理就行了。或者把原來無票的紅沖再按發票入賬，兩種方法都行。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:45

好的，謝謝您老師。還有一個問題：對公戶收到的裝修工程款，對方暫時不用我們開發票，我在年底出憑證確認為未開票收入，申報表上填寫未開票收入。等到對方需要發票，我們開出發票的當月，是不是也只調整申報表就可以了，不需要把之前確認收入的憑證紅沖吧？

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:45

就是也是調表不調賬可以嗎？

玲老師 解答

2022-04-08 14:50

您好，不同問題，請重新提問。