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送心意

李霞老師

職稱： 中級會計師

2022-04-07 16:54

你好同學，第一個辦法就是你確定他免征了，你再計提的時候，你就按免征以后的要繳納的稅款去計提。

堅定的臺燈 追問

2022-04-07 17:13

那我已經按免征前計提了

李霞老師 解答

2022-04-07 17:17

那你就把這樣，你可以這樣，你反向沖減一下，原來計提的憑證
借應交稅費
貸稅金及附加。

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你好，如果說你本身就不用交這個教學附加，你是不需要在賬務上體現出來的，如果說你本身需要加，但是交，但是因為嗯，其他的一些比如說疫情的政策減免了，你就可以轉到營業外收入里面，嗯，像平時你比如說你不交增值稅，然后就不用交付附加費，這種情況你就不用再集體在體現出來了。
2022-03-23 15:51:13
那我已經按免征前計提了
2022-04-07 17:13:39
你好，是退回今年繳納的，還是以前年度繳納的教育附加費，地方教育附加費？
2019-10-09 08:30:03
您好 做計提跟繳納相同的紅字分錄
2020-01-13 19:53:30
請寫分錄，已經跨年。
2019-05-19 19:01:01
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