老師，您好，當月繳納的社保費用，個人扣繳部分當月和下月工資發放時如何做分錄？

艷過柳影 追問

2022-04-07 14:52

這樣做對么

宋生老師 解答

2022-04-07 14:54

你好！對的了。就是這樣

艷過柳影 追問

2022-04-07 14:54

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2022-04-07 14:54

您好！不用客氣的了

艷過柳影 追問

2022-04-07 14:56

這樣應付職工薪酬不是多余額了嗎

宋生老師 解答

2022-04-07 14:57

你好！老師只看到你的分錄，數字看不清啊

艷過柳影 追問

2022-04-07 14:59

繳納的時候借其他應收款-個人繳納，貸銀行存款。發放工資的時候借應付職工薪酬，貸其他應收款-個人繳納。這樣應付職工薪酬余額不是變多了？

宋生老師 解答

2022-04-07 15:01

你好！沒有啊。這個是從它工資里面扣。你發工資的時候，銀行轉給他的錢就少了啊

艷過柳影 追問

2022-04-07 15:01

那計提工資是計提應發工資？

宋生老師 解答

2022-04-07 15:02

你好！是的，按應付工資計提