老師好。公司收到500元專票。但是實際只需要支付100元快遞費。目前掛賬要怎么掛金額?

橘子橙 追問

2022-04-07 14:16

要付款的。實際我們運費只有105元，但是開票多了。共計開票581元。但是現在不付需要掛賬。這個金額我具體怎么掛呢？借管理費用:548.12元。借:應交稅費待抵扣進項稅32.88元。貸:應付賬款581元?對嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 14:18

可以的，可以這么做的。

橘子橙 追問

2022-04-07 14:26

但是我實際欠105元。將來只要付105元就行。這筆分錄欠581元

郭老師 解答

2022-04-07 14:28

你好，那以后還有業務發生嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 14:28

然后發生了業務，他需要給你開發票嗎。

橘子橙 追問

2022-04-07 14:33

有業務發生。但是不需要用這個發票來抵業務的。他們還會開發票的。

郭老師 解答

2022-04-07 14:34

你好，也就是他多開了這個發票以后，有業務也會給你重復開發票嗎？那你需要按照你報銷的金額，實際發生的金額來做，多開了發票，多開的那一部分可以不用做。

橘子橙 追問

2022-04-07 15:32

不做的話。應為是專票。肯定要認證。那分錄數據就不平了

郭老師 解答

2022-04-07 15:36

你好，做了鏡像，然后認證了，你在做進項，轉出紅沖不就可以啦？

郭老師 解答

2022-04-07 15:37

借
管理費用

應交稅費應交增值稅進項

貸應付賬款，

銀行存款

借應付賬款貸管理費用，應交稅費應交增值稅進項轉出。