老師好，關于快遞賬單我不知道該怎么做賬。例如：1月3號充值快遞單號100單，3元/單：借預付款300、貸銀存300；2月15號發來快遞賬單，核對后，按照3元/單用多少單號，多退少補，實際用了50單，50單快遞費180，超出了30元（180-3*50=30）快遞公司單獨收我們，是掛賬：借應付30、貸不知道掛什么科目，還有理賠金額快遞公司要單獨核算，不讓放在應收應付，這種怎么做啊

會計小白 追問

2022-02-08 10:56

沖單號還是結算那個啊，結算的30目前是掛賬，沖單號是從銀行打款到員工卡里，員工充值，但快遞費不開發票

樸老師 解答

2022-02-08 11:03

同學你好
對的
還是結算的那個

會計小白 追問

2022-02-08 11:31

結算我不知道掛什么科目，多退或者少補，因為之前已經預付100單號，但結算按實際用的

樸老師 解答

2022-02-08 11:37

同學你好
付款就可以了

會計小白 追問

2022-02-08 11:39

現在沒有付款只是掛賬，借應付賬款30.貸什么科目是費用嗎

樸老師 解答

2022-02-08 11:44

同學你好
應付賬款增加了應該在貸方的

會計小白 追問

2022-02-08 11:47

那借方是因為銷售發生的費用，借銷售費用 貸應付嗎

樸老師 解答

2022-02-08 11:56

同學你好
對的
是這樣做的

會計小白 追問

2022-02-08 12:01

還有理賠金額快遞公司要單獨核算，不讓放在應收應付，這種怎么做

樸老師 解答

2022-02-08 12:07

同學你好
那就單獨設置一個科目核算

會計小白 追問

2022-02-08 13:36

放在哪個科目里

樸老師 解答

2022-02-08 13:45

同學你好
你可以用主營業務成本或者其他業務成本

會計小白 追問

2022-02-08 14:06

為什么放在成本里

樸老師 解答

2022-02-08 14:14

你這個不是你們的成本嗎

會計小白 追問

2022-02-08 14:27

有貨品的成本，快遞費算費用還是成本啊，算費用的話沒有發票

樸老師 解答

2022-02-08 14:34

同學你好
沒有發票就要調增的