老師您好，是這樣的，我們是實行簡易計稅的一般納稅人，去年9月份的時候取得了一張進項發票，前任會計做了一筆借 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 我是今年剛來的，看到應交稅費有借方余額，我就做了筆紅字分錄，一摸一樣的分錄，只不過是紅字的，然后現在申報上個月增值稅的時候資產負債表上的應交稅費就剛好多了我沖的那個金額，請問這個我該怎么調賬呀，下面這兩張是分錄，您幫忙看看

花千樹 追問

2022-04-07 09:55

我上面那張分錄做的是正確的嗎

樸老師 解答

2022-04-07 10:01

同學你好
這樣看沒有問題

花千樹 追問

2022-04-07 10:40

但是資產負債表上的應交稅費包含這個582.52了

花千樹 追問

2022-04-07 10:41

本來3月份的應交稅費是7572.82，資產負債表上卻是8155.36，剛好多了這個582.52

樸老師 解答

2022-04-07 10:44

同學你好
如果多了就減出來

花千樹 追問

2022-04-07 10:45

怎么減呀

花千樹 追問

2022-04-07 10:46

老師您可以幫忙寫一下分錄嗎

樸老師 解答

2022-04-07 10:53

你的分錄不對吧分錄原分錄負數紅沖

樸老師 解答

2022-04-07 10:53

同學你好
數據不對就是分錄不對
原分錄負數紅沖

花千樹 追問

2022-04-07 10:54

紅字不就是負數嗎

樸老師 解答

2022-04-07 10:55

同學你好
是的
他倆是一回事的

花千樹 追問

2022-04-07 10:56

我是紅字沖紅呀

樸老師 解答

2022-04-07 10:59

同學你好
那你再藍字做上就可以