老師，我想問下，我開具了一張負數發票，該怎么做賬？前提是我之前開具的正數發票已經做賬了，借:應收賬款，貸:銀行，這月開具了負數發票，但是對方又把我之前開具的正數發票的金額全部支付給我了，我現在開具的這張負數票該怎么做賬呢？

童話版、幸福 追問

2022-04-06 16:52

在上月開具發票的時候，就已經按發票金額確認了收入，因為一些原因，說的收不到那么多錢，讓我開一張負數發票沖之前的票，沒想到的是，對方在下月又給我們了原來發票的金額，現在的賬不知道該怎么做了

郭老師 解答

2022-04-06 16:54

借應收賬款負數
貸，主營業務收入負數，
應交稅費負數如果你開了負數發票開這個。

童話版、幸福 追問

2022-04-06 16:59

需要再把稅提出來嗎？我之前開具發票是:借:應收賬款，貸:主營業務收入，應交增值稅，現在我需要做:借:應收賬款負數，貸:主營業務負數，應交增值稅負數嗎

郭老師 解答

2022-04-06 17:04

需要的，需要這么做的。

童話版、幸福 追問

2022-04-06 17:08

老師，還有我之前的增值稅是做了減免的，那我現在是不是也該這樣做呢？

郭老師 解答

2022-04-06 17:21

你好。減免的紅沖就是了。

郭老師 解答

2022-04-06 17:21

可以的，可以這么做的。

童話版、幸福 追問

2022-04-06 17:22

謝謝老師，麻煩你了！

郭老師 解答

2022-04-06 17:23

不要客氣，工作愉快。