老師我想問下我上年12月計提了27180工資到下年的一月我發放了12720 因為跨年了我想問下我這個怎么調賬目？

美滋滋 追問

2022-04-02 22:53

不是 是我發放的時候少了

美滋滋 追問

2022-04-02 22:53

因為跨年了我不知道怎么做賬

美滋滋 追問

2022-04-02 22:53

需要用以前年度損益來做賬嗎

文老師 解答

2022-04-02 22:54

那就沖減多計提的部分，借以前年度損益調整負數應付職工薪酬——工資負數

美滋滋 追問

2022-04-02 22:55

可是這樣不就影響了我的企業所得稅和利潤嗎 那我去年的都已經提交了財務報表了這樣沒事嗎

美滋滋 追問

2022-04-02 22:55

只會影響今年的部分不？

美滋滋 追問

2022-04-02 22:56

我這個工資應該要根據個稅申報的來吧？我去年12月申報的好像也是27180是我們今年1月離職了幾個人所以工資做少了

文老師 解答

2022-04-02 22:57

會影響去年的利潤的

文老師 解答

2022-04-02 22:57

或者您就直接今年少計提

美滋滋 追問

2022-04-02 22:57

對啊我工商年報都做了呢所以我都沒敢做賬

美滋滋 追問

2022-04-02 22:58

今年我已經少計提了但是工資要每個月和個稅申報的工資是一樣的呀

美滋滋 追問

2022-04-02 22:59

我就在想我在不影響去年的賬目 我今年1月份的賬我要不就反結賬吧工資做成27180這樣就不會影響了因為我現在還才做2月份的憑證應該這樣可以吧

文老師 解答

2022-04-02 23:11

那您支付的是按計提的支付的嗎

美滋滋 追問

2022-04-02 23:13

是的我們是私人轉 所以我們是貸其他應付款 今年開始正軌了從基本戶公賬轉出 增加費用減少了利潤

美滋滋 追問

2022-04-02 23:13

因為我們去年交的企業所得稅太多了

文老師 解答

2022-04-03 11:09

這影響不會很大，您這今年少報，正常發，