老師請問一下，這個微信商戶收款（每筆自動扣手續費，然后每天合計自動結轉到銀行）這個怎么做賬啊

Angela 追問

2022-04-02 14:54

沒給我發票，也不知道可不可以開

樸老師 解答

2022-04-02 15:07

這個如果沒有發票就不能稅前扣除

Angela 追問

2022-04-02 15:35

那您可以說說有和沒有倆種情況的分錄怎么寫，要注意什么嗎

樸老師 解答

2022-04-02 15:40

沒有發票計入營業外支出然后匯算清繳的時候調增

有發票計入銷售費用

Angela 追問

2022-04-02 15:50

沒太明白，我們企業的微信商戶收款（分為三筆業務1.客戶打款正常交易-收貨款，2.客戶打款過來微信每筆扣的手續費3.每天自動提現到對公銀行戶前一天的收款）不知道他們怎么處理分錄，麻煩說的詳細一點，謝謝

樸老師 解答

2022-04-02 16:03

同學你好
１借其他貨幣資金－威信
貸主營業務收入
貸銷項
２.借銷售費用
借銀行
貸其他貨幣資金－威信
這樣做
第二個和第三個一個分錄里做

Angela 追問

2022-04-02 16:07

但這些都是未開票收入，要申報的時候，怎么可以直接地看到未開票收入多少稅多少，怎么加明細顯示啊

Angela 追問

2022-04-02 16:09

提現就是借銀行貸其他貨幣資金-微信商戶收款，對吧

樸老師 解答

2022-04-02 16:13

對的
就是這個意思的

Angela 追問

2022-04-02 16:23

那怎么建立下級科目，可以直接在帳里面看到未開票收入的明細賬了

Angela 追問

2022-04-02 16:27

還有這個是當天結算的是昨天的收入，那我統計當月是是不是要算上下個月一號的打款啊，算稅的時候我是每筆交易手動算還是根據她打款給銀行的每筆來，還是按月也可以

樸老師 解答

2022-04-02 16:37

同學你好
這個你們協商

按月也可以