老師 公司付的辦公樓3個月租金，2月末付，3月開始租，2月付的時候 借預付賬款，貸銀行存款 3月末結轉費用 借管理費用 貸預付賬款 這樣可以嗎？3月末沒有收到發票

無痕淺墨 追問

2022-04-01 15:47

等收到發票時候，把之前每個月的紅沖掉，新作 借管理費用 貸預付賬款？

bamboo老師 解答

2022-04-01 15:48

借：預付賬款-暫估
貸：預付賬款
這樣寫分錄就好了

無痕淺墨 追問

2022-04-01 15:52

老師，比如租金6000，3個月，3月做賬，暫估2000，4月暫估2000，5月收到發票，借 管理費用2000，預付賬款--暫估預付4000，貸預付賬款
那如果4月收到發票怎么寫分錄呢？

bamboo老師 解答

2022-04-01 15:52

4月收到發票多少金額？

無痕淺墨 追問

2022-04-01 15:54

假設不含稅，發票金額6000（3個月底租金，一張發票）

bamboo老師 解答

2022-04-01 15:56

如果4月收到發票
借：預付賬款-暫估預付賬款 2000
借：管理費用 2000
貸：預付賬款 4000
然后復印發票一份 5月份做分錄
借：管理費用 2000
貸：預付賬款 2000