前年計提次年的年終獎是借：應付工資，貸：其他應付款嗎，次年支付時借其他應付款，貸銀行和個稅，什么時候轉入費用？

Zzz? 追問

2022-03-31 14:50

老師，那您看我說的這個分錄對嗎？我看之前的會計師這么做的，我們是非營利性組織，我也不太懂，第一部先放到其他應付款，然后第二年支付，然后轉入費用里，

冉老師 解答

2022-03-31 14:52

不對的，應該直接計提到費用的

Zzz? 追問

2022-03-31 15:00

那您能告訴我下前后完整的分錄嗎？

冉老師 解答

2022-03-31 15:01

借：應付工資，貸：其他應付款嗎，次年支付時借其他應付款，貸銀行和個稅


借管理費用
貸應付工資，

Zzz? 追問

2022-03-31 15:04

那您說這個不對，應直接計提費用是什么意思

冉老師 解答

2022-03-31 15:21

是的，學員，不然賬不平的

Zzz? 追問

2022-03-31 15:22

那我這分錄錯，你能告訴我正確的應該怎么做嗎？我們單位就是想年前多進點費用，少交點企稅

冉老師 解答

2022-03-31 15:23

這個沒有費用，帳不平的

Zzz? 追問

2022-03-31 15:24

那就是不能進費用，原來的會計才放其他應付款的嗎？您的回答我不懂啊

Zzz? 追問

2022-03-31 15:24

您直接告訴我正確的應該怎么做

冉老師 解答

2022-03-31 15:25

如果不計入費用，直接掛往來的，學員，不然帳不平

冉老師 解答

2022-03-31 15:25

那就不調帳，目前的帳延續，掛賬應付工資，