對方沖紅后，我又已經抵扣了，那我是要進項轉出來嗎？

春暖花開 追問

2022-03-30 15:10

怎么寫分錄？借：應付賬款   貸：商品 應交增值稅-進項稅額   這樣寫嗎

鄒老師 解答

2022-03-30 15:10

你好，是的，是這樣的 

春暖花開 追問

2022-03-30 15:14

那我轉出來了，那我是不是要補稅？進項沒有抵這么多那不是要交稅嗎？

鄒老師 解答

2022-03-30 15:15

你好，根據你的描述，是按 進項稅額負數  處理，不是進項稅額轉出。（不要把概念搞混了）
如果是銷項稅額大于進項稅額，是需要繳納增值稅的 

春暖花開 追問

2022-03-30 16:19

如果我是上個月抵扣的，然后對方又紅沖了，那我現在進項稅額負數處理了，那就會造成上月銷項大于進項。那我是要交稅嗎？

鄒老師 解答

2022-03-30 16:20

你好
銷項大于進項，就需要納稅啊

春暖花開 追問

2022-03-30 16:42

那這樣公司不是很虧的嘛，本來我是有進項的，誰知道供應商會沖紅呢，這我是不是要找供應商。

鄒老師 解答

2022-03-30 16:44

你好，對方是因為什么原因做了紅沖處理呢 

春暖花開 追問

2022-03-30 17:07

不知道呢，反正不是我們的原因，老師，那我們是不是可以找他。

春暖花開 追問

2022-03-30 17:09

他紅沖后又給我們開了發票，那也只有后來的銷項來抵用了。上月的抵不了是吧

鄒老師 解答

2022-03-30 17:09

你好，那就需要讓對方給你單位補開  正數發票過來才是啊 

春暖花開 追問

2022-03-30 17:14

那正數發票開過來后我也是需要補稅吧。

鄒老師 解答

2022-03-30 17:16

你好，之前的稅款需要繳納。
取得的正數進項發票，可以正常抵扣銷項稅額 

春暖花開 追問

2022-03-30 17:27

那也就是說后期才能抵了，不然就紅沖的這筆來抵了。還是得補稅了。對吧，老師。

鄒老師 解答

2022-03-30 17:27

你好，是的，是這樣的