老師，我想咨詢一下，我企業工資申報推后一個月，也就是說21年8月應該申報的是7月工資，但是實際是6月份工資，這樣以此類推21年12月工資就申報在了1月份里邊了，這個21年賬怎么做呢

郭老師 解答

2022-03-30 13:55

12月份的工資你當月計提，在一月份支付。

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 14:02

哦哦那我計提多了怎么辦，1月紅沖嗎？還是匯算調增呢

郭老師 解答

2022-03-30 14:05

你好，需要紅沖紅沖用利潤分配來做，然后匯算清交也調增。

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 14:59

您能幫我寫一下分錄嗎

郭老師 解答

2022-03-30 15:01

12月份借管理費用工資貸應付職工薪酬工資。
一月份借應付職工薪酬、工資
貸、應交稅費、個稅、
銀行存款。

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 15:03

哦哦謝謝，我還想咨詢您一下，我們企業有實收資本200萬，但是實際沒有實繳，這個怎么處理呢

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 15:03

怎么調這比賬合適呢

郭老師 解答

2022-03-30 15:04

你好，這是哪一年的？

郭老師 解答

2022-03-30 15:04

工商年報實繳金額填寫嗎？

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 15:12

18年的，有寫實繳數200萬

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 15:14

19年又沒寫實繳數

郭老師 解答

2022-03-30 15:14

那以后的年報呢？工商年報里面。

殷勤的花卷 追問

2022-03-30 15:15

沒有寫實繳數

郭老師 解答

2022-03-30 15:16

那你跟你稅務局那邊兒說一聲，直接紅沖了就可以的。