送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2022-03-30 13:27

您好
請問未交增值稅貸方金額是需要繳納的增值稅么

123 追問

2022-03-30 13:33

我們是小規模 季度收入不足45萬 上述的金額不需要繳納 

bamboo老師 解答

2022-03-30 13:36

那就是1554.63轉到營業外收入科目

123 追問

2022-03-30 13:40

老師 其中有一部分 是20年第四季度的銷項 沒有結轉到營業外收入 這個能在21年直接結轉到營業外不?有沒有啥不好的影響?

bamboo老師 解答

2022-03-30 13:41

影響20年利潤總額 影響當年企業所得稅
您金額不大 沒事的

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相關問題討論
您好 請問未交增值稅貸方金額是需要繳納的增值稅么
2022-03-30 13:27:41
你好,同學 老師看了分錄,如果不用交稅,轉到營業外收入是沒問題的
2024-04-28 13:34:56
小規模納稅人減免增值稅,應借“應交稅費減免稅”,貸“營業外收入”。小規模納稅人減免增值稅,是指小規模納稅人在滿足一定條件的情況下,可以以一定額度減免增值稅,減輕企業的財政負擔。在企業會計核算中,應借“應交稅費減免稅”,貸“營業外收入”,以明確企業減免增值稅的數額,以及減免增值稅的來源。例如,企業在滿足小規模納稅人減免增值稅的條件后,企業共減免增值稅3000元,則應借“應交稅費減免稅”3000元,貸“營業外收入”3000元。
2023-03-14 19:58:54
您好,營業外支出-其他就可以
2025-04-14 16:58:51
是的,就是那樣做的哈
2024-05-15 14:35:00
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