老師，上一任會計去年暫估了管理費用和成本，現在沒有發票，去年也有收到一些其他項目的成本票，但她也沒入賬，我現在要怎么調整呢

刻苦的眼神 追問

2022-03-28 17:22

暫估是做借管理費用—其他，貸應付賬款—暫估，金額比較大，現在沒有相對應的費用票可以沖減，只有一些去年的成本票

郭老師 解答

2022-03-28 17:24

你好，借應付賬款貸利潤分配未分配利潤，然后再拿其他的項目來做賬，這個費用調增其他的項目成本可以調減不是嗎？
不用非得對應的這個項目的發票

刻苦的眼神 追問

2022-03-28 17:36

那我就是用以前年度損益調整來沖減之前暫估的費用嗎

郭老師 解答

2022-03-28 17:37

對的是的，是這么做的。

刻苦的眼神 追問

2022-03-28 17:54

那我這個成本票的進項稅額還能照常抵扣嗎，要咋做分錄呢

郭老師 解答

2022-03-28 18:04

借利潤分配
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款。